Denne guide beskriver hvordan du bogfører din omsætning og udbetalinger ved hjælp af rapporten Proforma platform faktura.
Denne side dækker:
Bogføring af omsætning
Bogføring af gebyrer
Bogføring af udbetalinger
Guiden tager udgangspunkt i følgende regnskabskonti:
Konto nr. | Momskode | Navn | Beskrivelse |
1012 | U25 | Salg af varer/ydelser i Bookli (omsætning) – indtægt | Her bogføres al omsætning. Dette kan fordeles på flere konti, hvis det ønskes. |
1050 | U25 | Bookli service fee (bookinggebyr) – indtægt | Her bogføres alle bookinggebyrer, som er opkrævet til Bookli hos slutbrugerne. |
1315 | I25 | Bookli service fee (bookinggebyr) – udgift (direkte omkostning) | Her modposteres bookinggebyret. Bookinggebyret opkræves af jer, og I bliver derefter faktureret af Bookli, så slutkunden kun handler med jer i momsmæssig forstand. Dette regnes som en direkte omkostning og har derfor en separat regnskabskonto. |
3605 | I25 | Bookli bookingsystem – udgift | Her bogføres de øvrige omkostninger til Bookli. Herunder betalingsgebyr, infoskærme, adgangskontrol, SMS'er osv. |
5610 | Bookli ubetalte fakturaer (debitorsamlekonto) | Denne konto fungerer som mellemstation imellem salget/fakturaen og selve betalingen. Der kan nemlig være en forsinkelse på nogle betalinger, fx ved splitbetaling. | |
5810 | Bank | Jeres bankkonto | |
5830 | Bookli balancekonto (Adyen) | Dette er en beholdningskonto, som er den regnskabsmæssige pendant til balancekontoen, som du kan se i Bookli under Økonomi → Udbetalinger. | |
6950 | U25 | Point/gavekort (Bookli) | Dette er en beholdningskonto, som indeholder alle de point, der står på dine kunders pointkonti. De behandles som gavekort, og der skal derfor afregnes moms på købstidspunktet. |
Ovenstående liste er blot vejledende og tænkt som et eksempel, baseret på en standardkontoplan i e-conomic. De fleste konti skal du selv oprette for at holde Bookli separat fra anden omsætning.
Som udgangspunkt har vi to forskellige bogføringsprincipper, vi kan bruge, som begge minder meget om hinanden. Vi vil anbefale mulighed 1, da den giver mest fleksibilitet. Mulighed 2 fungerer bedst, hvis I kun bogfører manuelt 1 gang om måneden og ikke har mange ubetalte fakturaer (altså fakturaer, som ikke er betalt samme dag, som de er udstedt).
I bogføringseksemplet nedenfor vil vi bruge mulighed 1.
Nu vil vi gennemgå bogføringsprocessen fra "mulighed 1" ovenfor. Længere nede på siden kan du finde en "platform faktura rapport", hvor der er markeret, hvilke tal vi bruger her.
Start med at hente Proforma platform faktura for den relevante periode.
Find "Sum af omsætningen" på side 3 i rapporten, i den blå boks.
Bogfør dette på konto 1012 (salg af varer/ydelser i Bookli) med 5610 (Bookli ubetalte fakturaer) som modkonto.
Her kan man også vælge at udelade point, hvis man ikke ønsker at regne point med 1-1 værdi (dvs. 1 point har en regnskabsmæssig værdi på 1 kr., og det gælder for alle point). Så skal point blot bogføres separat til den regnskabsmæssige værdi i kroner. Den kan du finde ved at hente pointrapporten.
Find "Service Fee Gebyrer (dækket af slutbrugerne)" på side 3 i rapporten, i den blå boks.
Bogfør dette på konto 1050 (Bookli service fee) med 5610 (Bookli ubetalte fakturaer) som modkonto.
Find "Salg af point gennem Bookli" på side 3 i rapporten, i den lilla boks, og brug tallet i kolonnen "værdi af point".
Bogfør dette på konto 6950 (Point/gavekort) med 5610 (Bookli ubetalte fakturaer) som modkonto.
Find "Sum af betalinger" på side 4 i rapporten, i den grønne boks.
Tag tallene fra kolonnerne "Betalt med kort" og "Refunderet med kort" og læg dem sammen.
Bogfør dette på konto 5610 (Bookli ubetalte fakturaer) med 5830 (Bookli balancekonto) som modkonto.
Find "Sum af betalinger" på side 4 i rapporten, i den grønne boks.
Tag tallene fra kolonnerne "Betalt med point" og "Refunderet med point" og læg dem sammen.
Bogfør dette på konto 5610 (Bookli ubetalte fakturaer) med 6950 (Point/gavekort) som modkonto.
Her kan man også vælge at bruge et andet tal, hvis man ikke ønsker at regne point med 1-1 værdi (dvs. 1 point har en regnskabsmæssig værdi på 1 kr., og det gælder for alle point). Så skal du blot erstatte tallet, du bogfører ovenfor, med den regnskabsmæssige værdi i kroner. Den kan du finde ved at hente pointrapporten.
Find kolonnen "Gebyrer overført til Bookli i perioden" på side 2 i rapporten, i den orange boks, og find tallet "Heraf gebyrer, som er dækket af slutbrugerne".
Bogfør dette på konto 5830 (Bookli balancekonto) med 1315 (Bookli service fee) som modkonto.
Find kolonnen "Gebyrer overført til Bookli i perioden" på side 2 i rapporten, i den orange boks.
Træk "Heraf gebyrer, som er dækket af slutbrugerne" fra "Sum af gebyrer".
Bogfør dette på konto 5830 (Bookli balancekonto) med 3605 (Bookli bookingsystem) som modkonto.
Gå ind i Bookli og find udbetalingsoversigten.
Hver udbetaling, der er kørt i perioden, skal bogføres på konto 5830 (Bookli balancekonto) med 5810 (Bank) som modkonto.
Herunder er et eksempel fra de relevante sider i rapporten, med referencer til punkterne ovenfor ud for de forskellige tal, som bruges i eksemplet.
